आयकर रिटर्न (Income Tax Return) कैसे भरें? – Step by Step गाइड (2025)

Income tax kaise bhare 2025 easy-भारत जैसे बड़े देश में टैक्स व्यवस्था सरकार की आय का सबसे प्रमुख स्रोत है। टैक्स से ही सरकार देश के विकास कार्य, सड़कें, शिक्षा, स्वास्थ्य और सुरक्षा जैसे क्षेत्रों पर खर्च करती है। हर व्यक्ति, जिसकी आय तय सीमा से अधिक है, उसे Income Tax Return (ITR) दाखिल करना ज़रूरी होता है। लेकिन आज भी बहुत से लोग इसे जटिल और कठिन मानते हैं।

इस ब्लॉग में हम विस्तार से समझेंगे कि Income Tax Return क्या होता है, क्यों ज़रूरी है, इसके प्रकार कौन-कौन से हैं और इसे Online कैसे भर सकते हैं।

1. Income Tax Return (ITR) क्या है?

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Income Tax Return एक आधिकारिक दस्तावेज़ है जिसे आयकर विभाग (Income Tax Department of India) के पास जमा किया जाता है। इसमें व्यक्ति या संस्था अपनी सालभर की आय, निवेश और टैक्स भुगतान की जानकारी देती है।

ITR का महत्व:

यह आपकी आय और टैक्स भुगतान का प्रमाण है।

ज़्यादा टैक्स कट जाने पर Refund पाने के लिए ITR ज़रूरी है।

Loan, Visa, Credit Card जैसी सुविधाओं में यह आय का सबूत होता है।

ITR न भरने पर Penalty और कानूनी कार्रवाई हो सकती है।

2. किसे ITR भरना अनिवार्य है?

भारत सरकार के अनुसार, निम्नलिखित लोगों को ITR भरना ज़रूरी है:

1. जिनकी सालाना आय (Basic Exemption Limit) से ज़्यादा है।

60 साल से कम: ₹2.5 लाख

60–80 साल: ₹3 लाख

80 साल से ऊपर: ₹5 लाख

2. यदि आपकी Income Taxable Limit से कम है, लेकिन:

आपने ₹1 करोड़ से अधिक बैंक में जमा या निकासी की है।

आपके पास Foreign Assets हैं।

आपने ₹2 लाख से अधिक की विदेशी यात्रा पर खर्च किया है।

आपने ₹1 लाख से अधिक का बिजली बिल भरा है।

3. ITR Filing के लिए ज़रूरी दस्तावेज़

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ITR भरने से पहले ये दस्तावेज़ आपके पास होने चाहिए:

आवश्यक दस्तावेज़ उपयोग

PAN Card Income Tax Filing के लिए Identification
Aadhaar Card Authentication और E-Verification
Form 16 Salary वालों के लिए Tax और Salary का विवरण
Form 26AS / AIS आपके ऊपर काटे गए TDS और Advance Tax की जानकारी
Bank Account Details Refund और लेन-देन का रिकॉर्ड
Investment Proofs LIC, PPF, ELSS, NPS, Home Loan आदि
Other Income Proofs Interest, Rent, Freelance Income, Business Income

4. ITR Forms के प्रकार

आयकर विभाग ने अलग-अलग करदाताओं के लिए अलग-अलग ITR Forms बनाए हैं।

मुख्य ITR Forms:

1. ITR-1 (Sahaj):

Salary और Pension वालों के लिए।

आय ₹50 लाख से कम हो।

केवल एक मकान (House Property) हो।

2. ITR-2:

जिनके पास Salary + Capital Gains + 2 या उससे अधिक Properties हों।

Foreign Income वालों के लिए।

3. ITR-3:

Business या Profession से आय वालों के लिए।

Chartered Accountants, Doctors, Lawyers आदि।

4. ITR-4 (Sugam):

छोटे व्यापारी, Shopkeepers और Freelancers।

Presumptive Taxation Scheme वाले।

5. ITR Filing की प्रक्रिया (Step by Step Guide)

 

Step 1: Income Tax Portal पर लॉगिन

1. Income Tax e-Filing Portal खोलें।


2. Login करें – User ID (PAN), Password और Captcha डालें।


3. OTP से Aadhaar Verify करें।



Step 2: ITR Filing का विकल्प चुनें

“File Income Tax Return” पर क्लिक करें।

Assessment Year चुनें (जैसे: 2024–25)।

Individual / HUF / Company Category चुनें।


Step 3: ITR Form चुनें

अपनी आय के हिसाब से ITR-1, ITR-2, ITR-3 या ITR-4 चुनें।


Step 4: Income Details भरें

Salary, House Property, Capital Gains और Other Sources (FD Interest, Rent आदि) भरें।

Form 26AS और AIS से Verify करें।


Step 5: Deductions Claim करें

Section 80C (LIC, PPF, ELSS, Home Loan Principal, Tuition Fees)

Section 80D (Health Insurance Premium)

Section 24(b) (Home Loan Interest)

Section 80G (Donations)


Step 6: Tax Calculation

Portal अपने-आप Tax Calculate करेगा।

अगर Tax ज़्यादा भरा है → Refund मिलेगा।

अगर Tax कम भरा है → Extra Tax Pay करना होगा।


Step 7: ITR Submit और E-Verify

सभी Details Check करें और Submit करें।

अब E-Verification करना ज़रूरी है:

Aadhaar OTP से

Net Banking से

या Digital Signature से




—

6. ITR Filing में सामान्य गलतियाँ

बहुत से लोग ITR भरते समय ये गलतियाँ कर देते हैं:

Form 26AS और AIS को Verify न करना।

सभी Bank Accounts की जानकारी न देना।

गलत ITR Form चुन लेना।

Deductions Proof अपलोड न करना।

E-Verification भूल जाना।



—

7. ITR Filing के फायदे

✔ Loan और Credit Card लेने में आसानी
✔ Visa के लिए Income Proof
✔ Extra भरे गए टैक्स पर Refund
✔ कानूनी सुरक्षा और पारदर्शिता
✔ Future Planning और Financial Record

8. ITR Filing न करने के नुकसान

₹1,000 से ₹5,000 तक की Penalty।

Refund खो सकते हैं।

Tax Evasion Case में कानूनी कार्रवाई।

Loan और Visa Applications Rejected हो सकते हैं।

9. New Tax Regime बनाम Old Tax Regime (तुलना तालिका)

Particulars Old Regime New Regime

Basic Exemption Limit ₹2.5 लाख ₹3 लाख
Slab Rates 5%, 20%, 30% 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30%
Deductions Allowed हाँ (80C, 80D आदि) नहीं
किसके लिए बेहतर? जिनके पास ज़्यादा Investments हैं जिनके पास कम Deductions हैं

10. अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (FAQs)

Q1. क्या हर किसी को ITR भरना ज़रूरी है?
नहीं, सिर्फ उन्हीं को ITR भरना है जिनकी आय टैक्सेबल लिमिट से ऊपर है या जो विशेष शर्तें पूरी करते हैं।

Q2. ITR Filing की आखिरी तारीख कब होती है?
आमतौर पर 31 जुलाई (Assessment Year के लिए)।

Q3. क्या बिना CA के ITR भरा जा सकता है?
हाँ, आप खुद Online ITR File कर सकते हैं।

Q4. ITR भरने के बाद Refund कब मिलता है?
आमतौर पर 15–45 दिनों के भीतर।

Q5. अगर ITR न भरें तो क्या होगा?
Penalty लगेगी और भविष्य में Loan व Visa Applications प्रभावित होंगे।